ЭКОНОМИКА, ЗА КОТОРУЮ ДАЛИ НОБЕЛЯ -1

Подготовлено RD analytics

Мы не всегда обращаем внимание на Нобелевские премии по экономике. Часто кажется, что за ними стоят сложные теории и исследования, далёкие от повседневных задач бизнеса.

Но за многими из этих исследований — вопросы, с которыми руководители сталкиваются постоянно: как распределять ограниченные ресурсы, почему мы продолжаем финансировать неудачные проекты, как выбирать подрядчиков и оценивать риски.

Мы решили начать серию «Экономика, за которую дали Нобеля», чтобы показать, как идеи нобелевских лауреатов помогают разбираться в реальных бизнес-ситуациях. Без сложных формул и академических отступлений — через понятные примеры, расчёты и управленческие решения.

Крупный заказ может занять все производственные мощности и не оставить времени на работу, которая принесла бы компании больше денег.

Как определить, какой заказ действительно выгоднее, если главный ресурс бизнеса ограничен?

В 1975 году Леонид Канторович и Тьяллинг Купманс получили премию по экономическим наукам памяти Альфреда Нобеля за вклад в теорию оптимального распределения ресурсов. Их исследования помогли объяснить, как добиваться наилучшего результата, когда ресурсов не хватает на всё.

Два заказа — один станок

Предприятие располагает 200 часами работы станка. Клиенты готовы принимать частичные поставки, но не более четырёх изделий по каждому заказу.

Заказ А: одно изделие приносит 750 тыс. тенге маржинального дохода и требует 50 часов работы станка.

Заказ Б: одно изделие приносит 600 тыс. тенге маржинального дохода и требует 20 часов.

Маржинальный доход — это выручка за вычетом переменных затрат. Из него ещё предстоит покрыть постоянные расходы предприятия.

На первый взгляд заказ А привлекательнее: каждое изделие приносит больше денег. Но оценим отдачу от ограниченного ресурса.

Считаем доход на час станка

• Заказ А: 750 000 ÷ 50 = 15 000 тенге за час.
• Заказ Б: 600 000 ÷ 20 = 30 000 тенге за час.

Каждый час работы станка над заказом Б приносит вдвое больше маржинального дохода.

А если объединить заказы?

Предприятие может выпустить четыре изделия Б и два изделия А.

• Заказ Б: 2,4 млн тенге за 80 часов.
• Заказ А: 1,5 млн тенге за 100 часов.
• Итого: 3,9 млн тенге за 180 часов.

Если направить все 200 часов только на заказ А, предприятие получит 3 млн тенге. Смешанная комбинация принесёт на 900 тыс. тенге больше, оставив ещё 20 часов свободного времени.

При заданных условиях это лучший результат среди всех допустимых сочетаний целых изделий.

Размер заказа сам по себе не показывает, насколько выгодно использовать дефицитный ресурс. Руководителю важно оценивать не только доходность отдельной сделки, но и понимать, от каких альтернатив компания отказывается, выбирая её.

Однако доход на час — не универсальный ответ. В нашем примере клиенты принимают частичные поставки. Если каждый заказ необходимо выполнить только целиком, смешанная комбинация невозможна: заказ А принесёт 3 млн тенге, а заказ Б — 2,4 млн. В таком случае выгоднее заказ А.

Сроки, обязательства перед клиентами и другие производственные ограничения тоже могут изменить оптимальное решение.

Проверка для бизнеса: какой ресурс ограничивает результат вашей компании и сколько маржинального дохода приносит единица этого ресурса?

Источники

1. Нобелевская премия — официальное обоснование премии 1975 года.
2. Тьяллинг Купманс — Нобелевская лекция Concepts of Optimality and Their Uses.

В следующем выпуске: почему компании продолжают вкладывать деньги в проекты, которые уже не оправдывают ожиданий?